OBJETIVO:
Orientar como as empresas devem gerar a nova ECF e verificar os novos procedimentos para a apuração do IRPJ e da CSLL para o ano de 2016. A Escrituração Contábil Fiscal (ECF) substitui a Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ), com entrega prevista para o último dia útil do mês de junho de 2016 no ambiente do Sistema Público de Escrituração Digital (Sped).
PÚBLICO-ALVO:
Empresários, gerentes, administradores de empresas, profissionais de contabilidade, auditores, consultores, advogados e demais interessados.
PROGRAMA:
ECF – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL
• Alterações para 2016
• Pessoas Obrigadas
• Periodicidade de Apresentação
• Apresentação em Situações Especiais
• Eliminação de Obrigações Acessórias – Lalur e DIPJ
• Similaridade com o FCONT
• SCP Sociedade em Conta de Participação – Forma de apresentação
• Cruzamento dos dados com o SPED Contábil
• Adequação contábil e tributária em 2016 para atendimento a nova exigência
• Penalidades
LAYOUT (2016)
• Dados Técnicos para Geração do Arquivo
• Regras Gerais para Preenchimento
• Novidade no Lucro Presumido do Registro P020 – Livro Caixa
• Estrutura do Arquivo – Blocos e Registros
1. Bloco 0 - Abertura e Identificação – Identificação SCP e Signatários
2. Bloco C - Informações Recuperadas das ECD – Plano de Contas, Centro de Custos, Saldos de Contas
3. Bloco E - Informações Recuperadas da ECF Anterior e Calculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD – Saldo de Contas do Lalur, mapeamento de contas
4. Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento – Plano de contas contábil, plano de contas referencial, centros de custos.
5. Bloco K - Saldos das Contas Contábeis e Referenciais
6. Bloco L - Lucro Real (balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e s ajustes do RTT, caso existam) – Balanço Patrimonial, Método de Avaliação do Estoque, Informação Composição do Custo, Lucro Fiscal
7. Bloco M - e-LALUR (IR) e e-LACS (CSLL) – Parte A e B do Lalur, Identificação Lançamento Contábil, Dados de processo judiciais e administrativos,
8. Bloco N - Imposto de Renda e Contribuição Social (Lucro Real - Calculo) - Base dos Tributos, Lucro da Exploração, Calculo Isenção e Redução do Imposto, Incentivos Fiscais, Estimativa do IR,
9. Bloco P - Lucro Presumido (balanço patrimonial e apuração o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido)
10. Bloco T- Lucro Arbitrado
11. Bloco U - Imunes ou Isentas
12. Bloco X - Informações Econômicas- Operações com Exterior, Demonstração de Origem e Aplicação dos Recursos, Comércio Eletrônico, Inovação Tecnológica
13. Bloco Y - Informações Gerais – Pagamentos ao Exterior, Exportação, Retenção de Tributos, Dados e Remuneração de Dirigentes, Participações Permanentes, Participações em Consórcios
14. Bloco 9 - Encerramento do Arquivo Digital
INSTRUTOR:
EVARLEY DOS SANTOS PEREIRA
Consultor Jurídico, Contador-Tributarista, Auditor, Professor, Perito Judicial, Ex-Gerente da filial COAD-MG, Pós Graduado em Planejamento Tributário, Auditoria e Gestão Tributária, especialista em tributos federais, estaduais e municipais, apresentador e instrutor de inúmeros cursos, seminários e palestras para entidades como Conselhos Regionais de Contabilidade, Sindicato de Contabilistas em Minas Gerais, SENAI, FIEMG, Escola de Lideres FIEMG, SESCOOP, SINDUSCON-MG, SENAC, SEBRAE, AMIS, Revistas Fiscais Verbanet, Informare e COAD, assessor de empresas e autor de trabalhos.
OBS: Com o objetivo de oferecer oportunidade para todos os nossos associados, as inscrições estão limitadas a dois participantes por empresa, enquanto houver disponibilidade de vagas.
A realização deste curso dependerá do número mínimo de participantes, podendo ser adiado ou cancelado pelo Sinduscon-MG.
ATENÇÃO: A inscrição somente será efetivada após o pagamento do boleto bancário, até a data de vencimento.
Importante! As inscrições pagas serão confirmadas 2 dias úteis antes da data de início do curso, por e-mail.
DEVOLUÇÃO DE TAXA DE INSCRIÇÃO:
Somente será feita a devolução de taxa, mediante informação e cancelamento da inscrição 2 (dois) dias úteis antes da realização do evento, por e-mail (ctreina@sinduscon-mg.org.br). O não comparecimento ao evento implicará na perda do valor da inscrição.